LỜI MỞ ĐẦU.. 1

CHƯƠNG 1. 3

ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM. 3

1. Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 3
2. Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 4
3. Chức năng và nhiệm vụ: 4
4. Cơ cấu tổ chức: 5

III.       Các hoạt động chính của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 8

CHƯƠNG 2. 10

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT KHẨU BẰNG PHƯƠNG PHÁP TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Ở                       NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (2000-2006) 10

1. Kết quả hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2004-2006) : 10
2. Nguồn vốn: 10

1.1.      Vốn huy động: 11

1.2.      Vốn chủ sở hữu: 11

2. Hoạt động tín dụng: 12
3. Thanh toán quốc tế: 14
4. Kết quả kinh doanh: 16
5. Các hình thức thanh toán xuất khẩu ở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 17
6. Phương thức chuyển tiền: 18
7. Phương thức nhờ thu: 18

2.1.      Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection): 19

2.2.      Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): 19

2.3.      Nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (Document Against Payment-D/P): 19

2.4.      Nhờ thu chấp nhận đổi chứng từ (Document Against Acceptance-D/A): 20

3. Phương thức tín dụng chứng từ: 20

III.       Tình hình thanh toán xuất khẩu bằng phương pháp tín dụng chứng từ ở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 21

1. Quy trình thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 21

1.1.      Tiếp nhận và sửa đổi thư tín dụng: 21

1.2.      Thông báo trực tiếp cho người hưởng lợi: 21

1.3.      Thông báo qua ngân hàng thông báo khác: 22

1.4.      Tiếp nhận, kiểm tra chứng từ: 22

1.5.      Gửi chứng từ đòi tiền: 22

1.6.      Chiết khấu chứng từ: 22

1.7.      Nếu chứng từ bị từ chối thanh toán: 24

2. Thực trạng thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ ở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 24
3. Đánh giá hoạt động thanh toán xuất khẩu bằng phương pháp tín dụng chứng từ ở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 26
4. Kết quả đạt được: 26

1.1.      Với bản thân Ngân hàng ngoại thương Việt Nam: 26

1.2.      Với khách hàng và nền kinh tế: 27

2. Một số hạn chế và nguyên nhân: 28

2.1.      Một số hạn chế: 28

2.1.1.       Các hình thức thanh toán tín dụng chưa đa dạng: 28

2.1.2.       Mất cân đối thanh toán thư tín dụng xuất khẩu: 29

2.1.3.       Tốc độ chu chuyển thanh toán còn chậm: 29

2.1.4.       Tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ: 30

2.1.5.       Cơ cấu khách hàng chưa hợp lý: 30

2.2.      Nguyên nhân: 31

2.2.1.       Nhóm nguyên nhân chủ quan: 31

2.2.2.       Nhóm nguyên nhân khách quan: 35

CHƯƠNG 3. 40

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT KHẨU BẰNG PHƯƠNG PHÁP TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Ở NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM. 40

1. Chiến lược phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010: 40
2. Mục tiêu tổng quát: 40
3. Nhiệm vụ chiến lược: 40
4. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán xuất khẩu ở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 42
5. Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán xuất khẩu theo phương pháp tín dụng chứng từ ở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: 44
6. Hoàn thiện văn bản quy định cho việc thực hiện hoạt động thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ: 44
7. Thực hiện tốt các biện pháp nghiệp vụ: 45
8. Kết hợp hoạt động tín dụng xuất khẩu với hoạt động thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ: 46
9. Phát triển hệ thống các ngân hàng đại lý: 48
10. Khai thác tốt các nguồn ngoại tệ: 48
11. Tăng cường thu hút khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế: 49
12. Nâng cao năng lực cạnh tranh của đội ngũ cán bộ thanh toán: 51
13. Hoàn thiện và đổi mới công nghệ thanh toán: 52

III.       Các kiến nghị: 53

1. Kiến nghị với cơ quan quản lý Nhà nước: 53

1.1.      Tiếp tục bổ sung và hoàn thiện khuôn khổ pháp luật: 54

1.2.      Cải thiện môi trường đầu tư: 55

1.3.      Thực hiện cải cách chính sách kinh tế đối ngoại: 56

2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: 57
3. Đối với khách hàng: 58