ThiNganHang Sách - Tài liệu thi tuyển
30 câu trắc nghiệm Quản trị nguồn nhân lực (Có Đáp án)
118801
1161
0
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BẢNG
MỞ ĐẦU .................................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH
TOÁN THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ................................................................... 7
1.1. Tổng quan về phương thức thanh toán thư tín dụng chứng từ ............................. 7
1.1.1. Khái niệm .......................................................................................................... 7
1.1.2. Đặc điểm ........................................................................................................... 7
1.1.3. Vai trò ................................................................................................................ 8
1.1.4. Cơ sở pháp lý .................................................................................................... 9
1.2. Các loại thư tín dụng chứng từ ............................................................................. 9
1.2.1. Thư tín dụng hủy ngang .................................................................................... 9
1.2.2. Thư tín dụng không hủy ngang ......................................................................... 9
1.2.3. Thư tín dụng trả ngay ...................................................................................... 10
1.2.4. Thư tín dụng trả chậm ..................................................................................... 10
1.2.5. Thư tín dụng dự phòng ................................................................................... 11
1.2.6. Thư tín dụng tuần hoàn ................................................................................... 12
1.2.7. Thư tín dụng có thể chuyển nhượng ............................................................... 13
1.2.8. Thư tín dụng có điều khoản đỏ ....................................................................... 14
1.2.9. Thư tín dụng giáp lưng .................................................................................... 15
vi
1.3. Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng chứng từ ........................................................ 16
1.4. Ưu nhược điểm phương thức thanh toán bằng thư tín dụng .............................. 17
1.4.1. Ưu điểm ........................................................................................................... 17
1.4.2. Nhược điểm ..................................................................................................... 18
1.5. Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng chứng từ .................................. 20
1.5.1. Khái niệm rủi ro .............................................................................................. 20
1.5.2. Các loại rủi ro trong hoạt động thanh toán theo thư tín dụng chứng từ .......... 20
1.5.2.1. Rủi ro kỹ thuật (Rủi ro tác nghiệp) .............................................................. 20
1.5.2.2. Rủi ro tín dụng ............................................................................................. 21
1.5.2.3. Rủi ro đạo đức .............................................................................................. 22
1.5.2.4. Rủi ro bất khả kháng .................................................................................... 26
1.5.2.5. Rủi ro chính trị, pháp lý ............................................................................... 26
1.5.2.6. Rủi ro ngoại hối ............................................................................................ 27
1.6. Tầm quan trọng của việc hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng
chứng từ tại Ngân Hàng thương mại cổ phẩn Ngoại Thương Việt Nam .................. 48
1.6.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .......... 48
1.6.2. Các sản phẩm thư tín dụng mà Vietcombank cung cấp .................................. 50
1.6.3. Các thành tựu đạt được ................................................................................... 52
1.6.4. Ý nghĩa, tầm quan trọng của việc hạn chế rủi ro thư tín dụng chứng từ tại
Vietcombank. ............................................................................................................ 53
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH
TOÁN THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT
NAM ......................................................................................................................... 29
2.1. Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế của phương thức thư tín dụng chứng từ
tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trong năm 2018 - 2021 ................ 29
vii
2.2. Thực trạng rủi ro thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng
TMCP Ngoại Thương Việt Nam ............................................................................... 34
2.3. Đánh giá về các rủi ro trong thanh toán bằng thư tín dụng chứng từ tại Ngân
Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. .................................................................... 48
2.3.1. Những kết quả đạt được .................................................................................. 54
2.3.1.1. Phát triển sản phẩm mới, dịch vụ mới ........................................................ 54
2.3.1.2. Chất lượng cán bộ thanh toán quốc tế .......................................................... 55
2.3.1.3. Mạng lưới ngân hàng lớn ............................................................................. 56
2.3.2. Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động thanh toán tín dụng
chứng từ tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ....................................... 56
2.3.2.1. Nguyên nhân chủ quan: ................................................................................ 57
2.3.2.2. Nguyên nhân khách quan ............................................................................. 63
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
THANH TOÁN THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM ............................................................................. 66
3.1. Định hướng và triển vọng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng TMCP
Ngoại Thương Việt Nam ........................................................................................... 66
3.1.1. Định hướng chung ........................................................................................... 66
3.1.2. Định hướng phát triển thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
tại ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ....................................................... 66
3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng
chứng từ tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ....................................... 68
3.2.1. Thay đổi quy trình và ứng dụng công nghệ…………………………………68
3.2.2. Phát triển đa dạng sản phẩm………………………………………………...70
3.2.3. Phát triển năng lực và cải thiện yếu tố con người ........................................... 71
3.2.4. Nâng cao nhận thức và hỗ trợ cung cấp thông tin cho khách hàng về rủi ro .. 73
viii
3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước ............................................................. 76
KẾT LUẬN .............................................................................................................. 80
TÀI LIỆU THAM KHẢO .........................................................................................